مراجعة الأرصدة حسب مجموعات الحسابات (تقرير القوائم المالية)

يعرض ميزان المراجعة حسابات الترحيل حساباً بعد حساب. أما تقرير القوائم المالية فيسلك الاتجاه المعاكس: يبدأ من المجموعات الرئيسية في دليل الحسابات، ويعرض حجم الحركة التي مرّت بكل مجموعة ومجموعة فرعية خلال الفترة. استخدمه لترى هيكل دفاترك بنظرة واحدة، ولتكتشف المجموعة التي يبدو حجمها غير معتاد.

الخطوات

1. افتح التقارير والتحليلات › التقارير المحاسبية › تقرير القوائم المالية.

2. حدّد الفترة في الحقلين من وإلى.

3. اختيارياً، اختر الفرع في رقم الفرع. إذا تركته فارغاً، يعتمد التقرير فرعك الحالي.

4. اضغط تطبيق.

كيف تقرأ التقرير

• كل قسم مجموعة حسابات رئيسية (المستوى الثاني في دليل الحسابات)، مثل الأصول المتداولة أو المصروفات التشغيلية، ويظهر إجماليها في عنوان القسم.

• داخل القسم، تمثل السطور العريضة المجموعات الفرعية (المستوى الثالث)، وتمثل السطور المزاحة تحتها مجموعات المستوى الرابع.

• يشمل كل رقم كل حسابات الترحيل الواقعة تحته.

تعرض البطاقات فوق الأقسام إجمالي المدين وإجمالي الدائن وإجمالي الرصيد للفترة.

متى تستخدمه

• مراجعة نهاية الشهر: قارن حجم كل مجموعة مصروفات بالشهر السابق.

• مراجعة دليل الحسابات: كثيراً ما يكشف رصيد غير متوقع في مجموعة عن حساب أُنشئ في غير موضعه.

• إعداد تقارير الإدارة: صدّر التقرير إلى Excel ونسّقه كما تحتاج.

التصدير

استخدم تصدير Excel أو تصدير PDF. يحافظ الملف على إزاحة المجموعات والمجموعات الفرعية.

أسئلة شائعة

هل يجب أن يساوي إجمالي الرصيد صفراً؟ نعم، فعندما تكون كل قيود الفترة متوازنة داخل الفرع يتساوى إجمالي المدين مع إجمالي الدائن. ويشير أي فرق إلى قيد يمتد بين فرعين أو إلى حساب خارج المجموعات الرئيسية. تتبّع الفرق باستخدام ميزان المراجعة.