قراءة قائمة التدفقات النقدية

الربح والنقد ليسا الشيء نفسه. قد يكون الشهر رابحاً بينما تفرغ الخزينة، لأن العملاء لم يسددوا بعد أو لأنك اشتريت المخزون مقدماً. تشرح قائمة التدفقات النقدية التغير في رصيدك النقدي خلال الفترة.

الخطوات

1. افتح التقارير والتحليلات › التقارير المحاسبية › قائمة التدفقات النقدية. يظهر عنوان الصفحة التدفق النقدي.

2. حدّد الفترة في الحقلين من وإلى.

3. اضغط تطبيق. تغطي القائمة فرعك الحالي.

كيف تقرأ القائمة

تبدأ القائمة من صافي الربح ثم تعدّله ليصبح نقداً (الطريقة غير المباشرة). وتتكون من ثلاثة أقسام لكل منها إجمالي:

تربط النتائج الثلاث في الأسفل القائمة بحسابات النقد لديك:

• صافي التغير في النقد: مجموع الأقسام الثلاثة.

• النقد الافتتاحي: رصيد حسابات الخزينة والبنوك في اليوم السابق لتاريخ من.

• النقد الختامي: رصيدها في تاريخ إلى.

يجب أن يساوي النقد الافتتاحي مضافاً إليه صافي التغير في النقد النقدَ الختامي. وإذا ظهر فرق، فالسبب غالباً حركة نقدية لم تتمكن القائمة من تصنيفها، مثل تحويل رُحّل إلى حساب خارج المجموعات القياسية.

كيف تعمل الإشارات

الرقم الموجب نقد داخل، والرقم السالب الذي يظهر بالأحمر نقد خارج. زيادة الذمم المدينة أو المخزون تظهر سالبة لأنها تحجز النقد، وزيادة الذمم الدائنة تظهر موجبة لأنك احتفظت بالنقد مدة أطول.

التصدير

استخدم تصدير Excel أو تصدير PDF.

أسئلة شائعة

لماذا يقل النقد التشغيلي كثيراً عن الربح؟ راجع سطور رأس المال العامل. نمو الذمم المدينة أو المخزون هو السبب المعتاد. ويعرض تقرير أعمار الذمم المدينة من يدين لك.

يعرض التقرير رسالة بأن التدفق النقدي غير متاح. تعتمد القائمة على الهيكل القياسي لدليل الحسابات. اطلب من مسؤول النظام مراجعة مجموعات الحسابات.